ISA 계좌 장점 단점 연말정산 IRP 비교 차이

연말정산 혜택이 있는 ISA 계좌에 대해 자세히 알아보고 개설해 보세요. 장점만큼 단점 또한 뚜렷한 상품입니다. 노후와 은퇴 준비에 꼭 필요한 개인연금 놓치지 말고 본인에게 잘 맞는 상품으로 여러 개 준비해 두시길 추천드립니다. IRP와의 차이도 비교해 보고 가세요.

ISA 계좌란? 장단점

ISA 계좌는 개인종합자산관리계좌의 줄임말로, 한 계좌에 예금, 펀드, 주식, ELS 등 다양한 금융상품을 담아서 운용하면서 절세 혜택을 받을 수 있는 상품입니다. 2016년 3월에 도입된 금융상품이며, 저금리와 고령화 시대에 국민의 재산형성을 지원하기 위한 목적으로 만들어졌습니다.

ISA 계좌의 장점

• 다양한 금융상품을 하나의 계좌로 관리할 수 있어 편리합니다. 예를 들어, 예금과 펀드를 섞어서 투자하거나, 주식과 ELS를 조합해서 투자할 수 있습니다.
• ISA 계좌 내에서 발생한 손익을 합산하여 과세대상 소득을 결정합니다. 즉, 한 상품에서 손실이 나더라도 다른 상품에서 이익이 나면 상쇄할 수 있어 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
• 최종적인 과세대상 소득 중 200만 원까지는 비과세이며, 200만 원을 초과하는 금액에 대해서는 9.9%로 분리과세가 적용됩니다. 일반 계좌에서는 이자소득이나 배당소득에 대해 15.4%의 세금을 내야 하기 때문에 절세 효과가 큽니다.
• 2023년부터 도입될 주식 투자소득세를 회피할 수 있습니다. 일반 주식계좌로 투자한 국내 주식에서 5천만 원을 초과하는 매매차익이 발생하면 22~27.5%의 세금을 내야 하지만, ISA 계좌로 투자한 주식에 대해서는 세금이 부과되지 않습니다.

ISA 계좌의 단점

• 연간 최대 2천만 원, 총 1억 원의 납입 한도가 있습니다. 이는 투자금이 큰 분들에게는 부족할 수 있는 한도입니다.
• 최소 3년의 의무 가입 기간이 있습니다. 만약 중도 해지하면 비과세 혜택이 사라지고, 추가로 벌금을 내야 합니다.
• 원금은 중도 인출이 가능하지만, 수익은 인출이 불가능합니다. 즉, ISA 계좌에서 높은 수익을 얻더라도 만기 전까지는 그 돈을 활용할 없습니다.
• 국내 주식 및 국내 펀드와 성장지수펀드 (ETF)까지만 투자할 수 있고, 해외 주식이나 해외 성장지수펀드 (ETF)에는 투자할 수 없습니다.

ISA 계좌를 개설하려면 어떻게 해야 하나요?

1. 은행이나 증권사 등의 금융사에서 ISA 계좌를 신청합니다. 모든 금융권을 통틀어 1인당 오직 하나의 계좌만 개설할 수 있으므로 주의하세요.
2. 계좌의 유형을 선택합니다. 신탁형, 일임형, 중개형 중 하나를 선택할 수 있으며, 각 유형별로 특징과 수수료가 다릅니다. 신탁형은 운용은 개인이 직접하고 매매만 금융사에 신탁하는 것이고, 일임형은 운용을 금융사에 일임하는 것이고, 중개형은 국내 주식 직접 투자가 가능한 것입니다.
3. 납입할 금액을 결정합니다. 연간 최대 2천만 원까지 납입할 수 있으며, 납입하지 않은 금액은 다음 연도로 이월됩니다.
4. 편입할 금융상품을 선택합니다. 예금, 펀드, 주식, ELS 등 다양한 금융상품 중에서 자신의 목표와 위험성향에 맞는 상품을 골라서 편입합니다.

연말정산 혜택을 받을 수 있나요?

네, ISA 계좌를 가입하고 만기 시 연금저축계좌로 이전하면 연말정산 시 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. ISA 이전에 따른 연말정산 세제혜택은 연금계좌 이전금액의 10%, 300만 원 한도입니다. 예를 들어, ISA 계좌에 3천만 원을 납입하고 만기 시 연금저축계좌로 이전하면 300만 원의 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

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ISA 계좌는 저금리와 고령화 시대에 재산형성을 돕는 유용한 상품입니다. 그러나 단점도 있으므로 가입 전에 잘 알아보고 결정하는 것이 좋습니다. 오늘은 ISA 계좌에 대해 알아보았습니다. 본인에게 맞는 좋은 선택하시길 바랍니다.

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